竹炉山房

关于养老金的问题，转载自《YY 而已》：

因为养老金的话题，最近查了不少资料：这个是在网上搜到解释的比较明确的，06年的一个解释，不知道2006-2012这中间还有没有新增？关于养老金估计90%的人只知道“我要缴，缴了15年我就不缴了，55或60岁以后我就能拿养老金”的理解层面，我也一样，查完资料后吓了一跳：除开推迟领取养老金年龄，其他早就变了！！！

一问：购买养老保险，是否有年龄限制？如有，是多少？

答：凡不到国家法定退休年龄者，均可参加企业职工基本养老保险。但是，达到退休年龄而缴费不满15年者，不能按月领取基本养老保险金。因此，大家应该及早参加养老保险，参保时间越长、缴费越多，将来退休后领的养老金就越多。

这一点已经清楚说明15年是最低领取养老金要求，没有达到15年的不能按月领取，那么到底怎么领取很含糊。而所谓的交的多领得多见第四问。

二问：养老保险要交多少年才可领取？届时领取的养老金可以维持基本生活吗？

答：参保人员必须达到退休年龄且缴纳养老保险满15年以上，方可按月领取基本养老保险金。如果不中断缴费，当然可以维持。

再次重申15年最低标准，而维持基本生活是个比较含糊的概念。查询后显示：

月领基本养老金=基础养老金+个人帐户养老金+过渡性养老金+基本调节金

前1、2项是主要养老金组成部分

基础养老金： 以退休时本市上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，按缴费每满1年发给1%计算;

个人帐户养老金：按退休时个人账户积累额除以国家规定的计发月数计算;

三问：参保人员缴纳养老保险后未达到国家法定退休年龄就去世的，家属是否可继承其养老金？

答：家属可继承参保人员基本养老保险中的个人账户部分。

我55岁前挂了，缴纳的个人部分可以由儿子继承，公司缴纳的部分没有了！为什么没有？没有解释！

四问：养老保险缴满15年后还不到国家法定退休年龄，请问还要继续缴吗？多缴部分领取时怎么处理？

答：按照新计发办法，这种情况的参保人员还必须继续缴纳养老保险，继续缴纳部分每多缴1年增发基础养老金1%。

如果22岁参加工作，到女性55、男性60岁领取养老金的时候，则需要交纳33-38年的养老金。

33-38年缴纳总年限中，多出来缴纳的18-23年，会在基础养老金的基础上增加18%-23%（也就是第一问说的交的多领得多），那么问题又来了：基础养老金是多少？

核算公式为：基础养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1% =全省上年度在岗职工月平均工资(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%

注：本人指数化月平均缴费工资=全省上年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数

举例说明还是更直观哈：

例如：根据上述公式，假定男职工在60岁退休时，全省上年度在岗职工月平均工资为4000元。

累计缴费年限为15年

个人平均缴费基数为0.6时，基础养老金=(4000元+4000元×0.6)÷2×15×1%=480元

个人平均缴费基数为1.0时，基础养老金=(4000元+4000元×1.0)÷2×15×1%=600元

个人平均缴费基数为3.0时，基础养老金=(4000元+4000元×3.0)÷2×15×1%=1200元

大部分公司在个人缴纳部分选择系数为0.8，也就是说即使按照系数1的600元来计算，增加18~23年的缴纳使得你每月的基础养老金为600*118%~600*123%

即708~738！！！好多钱啊~~~

多了18~23年所增加的18%~23%不知道能不能跟上物价正常上涨比例呢？

五问：按照新计发办法，中断的养老保险费不能补缴。那么，以前缴纳的保险费会作废吗？如不作废，怎样处理？

答：新计发办法规定，参加基本养老保险后因故中途中断缴费的，其中断期间不能补缴，以后可以继续缴费。其中断缴费前所缴保险费不会作废，社保机构已作封存，中断缴费前后所缴养老保险费可合并计算。

所以，在06年开始就已经很明确了中断怎么处理的说法

1、不失业是不现实的，即使不失业偶尔也需要停下来休整，那么变通的方法是自己去社保局流动窗口，按照在职时候的核定标准自行交纳失业阶段的养老金。

只愿意按照最低15年缴纳，要么你游手好闲到40岁或45岁开始工作然后不失业到55或60，要么有些中小型私企因为人员流动频繁，很多员工要求单位把公司缴纳部分发放到个人账户，个人去流动窗口缴纳。

但是有专业HR同行已经说过了：大型单位一般很难这样操作，社保审计部门会针对每个公司的社保账户进行检查，凡是查到不合规矩的，连缴带罚的单子就过来了！

再说说深圳为什么这次步子迈得这么大有了25年养老缴纳最低年限的说法！

2010年就因为每年递增的员工五险一金人员成本苦不堪言，按照员工个人上一年月平均实际收入所缴纳的档次和基数，公司需要五险一金（公积金）达到工资部分的40%！所谓办法都是人想出来的，深圳产生了人员外包机构。

操作方法：所有人员劳动合同和深圳外包公司签署，就业地点在武汉。五险一金中的五险部分按照深圳标准缴纳！（该办法不适用公积金：公积金是在哪个城市缴纳就只能在哪个城市买房，不知道现在咋样）

先看看武汉和深圳在2010年7月的五险缴纳对比

武汉的核算工资标准养老是1666，其他4险是1621（为什么不一样我也不知道，是我从财务拿到的数字）

深圳养老的核算工资标准是1100，医疗是3894

养老有个最关键的重点：基础养老金和你缴纳时候的标准无关，和你领取养老金时候当地的平均工资水平有关，这意味着不是交的多就拿得多，而是你要挑一个平均工资水平最高的城市把户口转过去！哪怕你缴纳的时候是在2、3线城市工作！

细心的应该会看到深圳养老个人缴纳部分是8%不变的，而公司部分从20%下降了一半，当时外包劳务公司给予的答复就是：这10%会由深圳特区政府来进行补贴（同理还有医疗保险以及个人一分钱都不用缴纳但是可以享受福利的失业、工伤、生育这3险），这就是特区的优势！

再询问是否会影响到员工将来享受养老金的标准？答复和我上面说过的一样：和你缴纳时候的标准无关！确实本身核算方式也是这么制定的！

这么算下来，公司部分会少缴纳350一个人，作为每个月要发放600多人工资的公司，这一笔就能节省210000！

而个人和公司合计要缴纳10%的医疗保险，深圳合计缴纳0.7%，现在出现3个月断保清零，清零这个说法很含糊，没有查到具体的解释！

难道个人医保卡账户上的现金会不能刷了？还是说个人能享受的大病医保住院额度会因为政策清零后全部都没有了？求高人指点~~~！

看了几天资料，深觉这5条把个人和公司捆绑的死死的不能动弹，不能以杀敌一千自损八百的方式进行政策对抗；交了13年养老以为还有两年就能结束坐等将来领取养老金的时候发现了这样的政策变化，不确定“缴纳满15年未到退休年龄需要继续缴纳”的政策对06年之前已经缴纳的人员是不是能额外开恩放我一马。

我只能说：呸！呸！呸！

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from 你的味蕾，我的幸福 by 柒月季 （果然 笑爷一出手心悦目）